Welke gegevens zijn nodig voor uw Aangifte IB 2025?

Benodigde gegevens:

Aangifte inkomstenbelasting 2025

1. Inkomen:

• Jaaropgave(n) 2025.
• Ontvangen partneralimentatie (indien van toepassing).

2. Eigen woning:

• WOZ-waarde woning 2025 met waardepeildatum 01-01-2024.
• Jaaroverzicht hypotheek 2025 met hierop vermeld de betaalde hypotheekrente en het saldo van de hypotheek per 31-12-2025.
• Heeft u in 2025 een woning gekocht, verkocht of verhuurd? Laat ons dat weten dan melden wij welke extra gegevens wij nodig hebben.
• Heeft u uw hypotheek in 2025 gewijzigd? Meld het aan ons dan vragen wij u naar de benodigde gegevens.

3. Box 3 vermogen (sparen en beleggen)

• Jaaroverzicht bankrekeningen met hierop vermeld saldi per 1-1-2025 en 31-12-2025. De saldi per 31-12-2025 gebruiken wij als controle en om u inzicht te geven.
• Jaaroverzicht beleggingen 2025 met hierop vermeld saldi per 1-1-2025 en 31-12-2025, ingehouden dividendbelasting en ingehouden bronbelasting over 2025.
• Jaaroverzicht levensverzekeringen: ingangsdata plus saldi per 1-1-2025.
• Saldi van uitgeleende gelden per 1-1-2025 en 31-12-2025.
• Saldi van schulden en aankopen op afbetaling per 1-1-2025 en 31-12-2025.

Let op: vanaf aangiftejaar 2025 is het mogelijk om het werkelijke rendement van uw box 3 vermogen bij de Belastingdienst aan te leveren in uw aangifte inkomstenbelasting 2025. Indien uw werkelijke rendement lager is dan het door de Belastingdienst berekende forfaitaire rendement, wordt de verschuldigde box 3 belasting berekend op basis van uw werkelijke rendement.

• Wij ontvangen daarom ook graag de in 2025 ontvangen spaarrente en een overzicht van de stortingen op en opnames van de beleggingsrekening(en). Bestaat uw box 3 vermogen uit andere vermogensbestanddelen, dan zullen wij de benodigde gegevens bij het samenstellen van uw aangifte inkomstenbelasting 2025 bij u opvragen.

4. Aftrekposten 2025:

• Betaalde lijfrentepremie: jaaropgave 2025 en pensioenaangroei (factor A) van 2024. Het pensioenaangroei (factor A) bedrag vindt u op uw Uniform Pensioenoverzicht (UPO).
• Betaalde partneralimentatie.

• Betaalde specifieke zorgkosten in 2025 minus de van uw zorgverzekeraar ontvangen vergoedingen voor deze zorgkosten:

  • Kosten van een huisarts, tandarts, specialist, of verpleging in een ziekenhuis;

  • Kosten van fysiotherapie, acupunctuur, revalidatie, logopedie, homeopathie of chiropractie (mits voorgeschreven door een arts);

  • Kosten van medicijnen die door een arts zijn voorgeschreven;

  • Vervoerskosten die u door uw ziekte/invaliditeit of voor ziekenbezoeken maakt;

  • Dieet dat u op doktersvoorschrift volgt. Een dieetbevestiging van uw (huis)arts is nodig;

  • Hulpmiddelen zoals steunzolen, gehoorapparaten, blindengeleidehond, kunstgebit en prothesen evenals het onderhoud, de reparatie en verzekering van deze hulpmiddelen;

  • Let op! Uitgaven voor brillen, contactlenzen, rollators, en trapliften zijn NIET aftrekbaar!

  • De eigen bijdrage ZVW, premie zorgverzekering en eigen risico zijn NIET aftrekbaar!

• Giften aan goede doelen (mits u hiervan bewijs hebt).

5. Gezin en persoonlijke situatie

• Bent u gaan samenwonen, getrouwd of gescheiden in 2025? Laat ons dit weten.
• Heeft u thuiswonende kinderen? Geef hun naam, geboortedatum en burgerservicenummer door (indien deze gegevens nog niet bij ons bekend zijn).

6. Correspondentie Belastingdienst

• Voorlopige aanslag(en) inkomstenbelasting en premie Zorgverzekeringswet (ZVW) 2025.
• Beschikking(en) van toeslagen: zorgtoeslag, huurtoeslag, kinderopvangtoeslag en/of kindgebonden budget 2025 (indien van toepassing).
• 
  

Mocht u vragen hebben over aan te leveren stukken of hoe deze aan te leveren: stuur een email naar: ib2025@maassenadvies.nl of bel ons op: (035) 542 22 75